Objetivos
O ecrã Objetivos lista os objetivos do plano: um objetivo por linha, uma coluna por exercício com a respetiva dotação.
Gerir a lista
- Adicionar um objetivo cria uma linha e abre o painel de edição à direita.
- Arrastar e largar uma linha pela pega reordena-a. A ordem é sua: reflete-se nas colunas da grelha de contribuições e no Acompanhamento.
- Eliminar remove o objetivo selecionado. Se houver projetos associados, é pedida uma confirmação adicional: os projetos serão desligados do plano.
A lista é plana: um plano tem um único nível de objetivos. Esta simplificação é de agosto de 2026; os planos criados antes com subobjetivos continuam a ser apresentados e calculados como dantes, indentados, mas já não se cria qualquer nível adicional.
Colunas de exercício e filtros
Cada exercício declarado em Definição e membros torna-se uma coluna. A célula mostra a dotação do objetivo para esse exercício, a coluna Total soma-as, e a linha de rodapé totaliza cada exercício para todo o plano.
Dois filtros, por cima da tabela:
- Âmbito de despesa — Todos, OPEX ou CAPEX: mantém apenas os objetivos dessa natureza.
- Exercício — Todos os exercícios (uma coluna por exercício) ou apenas um, caso em que a tabela se reduz a essa coluna.
Arrastar e largar fica desativado assim que um filtro esconde linhas: a posição de destino deixaria de designar uma posição real na lista completa.
Introduzir as dotações
A dotação é o montante financeiro atribuído ao objetivo para um exercício. Introduz-se diretamente na sua coluna: como os exercícios são fixados ao nível do plano, não há nada a declarar objetivo a objetivo. O montante é guardado ao sair do campo; os totais de linha e de rodapé são recalculados de imediato. Esvaziar uma célula retira a dotação desse exercício.
O ecrã Acompanhamento compara depois a dotação com o afetado para calcular o saldo.
Natureza OPEX / CAPEX
Cada objetivo pode ter uma natureza: Todas as despesas (predefinição), OPEX ou CAPEX. No Acompanhamento, um objetivo OPEX só conta os orçamentos dos projetos contribuintes tipificados OPEX (o campo «Tipo» do módulo Orçamento) — idem para CAPEX. É a tipificação dos orçamentos que faz a separação: um projeto misto leva a sua parte OPEX a um objetivo de run e a sua parte CAPEX a um objetivo de investimento, sem repartir as quotas à mão.
- A quota aplica-se depois normalmente, sobre a família filtrada. Um projeto pode contribuir com 100 % do seu OPEX para um objetivo OPEX e 100 % do seu CAPEX para um objetivo CAPEX (ver as regras de validação).
- A dotação de um objetivo OPEX/CAPEX lê-se naturalmente como uma dotação dessa natureza.
- A natureza é apresentada como emblema na lista e no Acompanhamento, e serve de filtro em ambos os ecrãs.
Um orçamento sem natureza OPEX/CAPEX só é contado pelas ligações que apontam para objetivos sem natureza — não sobe para um objetivo tipificado. No detalhe por projeto do Acompanhamento, um pictograma ⚠ assinala os montantes que escapam assim ao filtro de um objetivo — indique a natureza dos orçamentos em causa para os reintegrar.
Realização constatada
Campo reservado ao responsável do objetivo: um valor aqui introduzido substitui a realização calculada a partir do avanço dos projetos.
Porquê este campo? O avanço dos projetos mede a execução; não garante o efeito estratégico obtido. Um projeto pode estar concluído a 100 % sem que o objetivo (quota de mercado, satisfação do cliente…) tenha sido atingido — e vice-versa. A realização constatada permite ao responsável fazer prevalecer a medição real do terreno. No ecrã Acompanhamento, um ícone distingue as realizações constatadas das calculadas.