Objetivos
La pantalla Objetivos lista los objetivos del plan: un objetivo por fila, una columna por ejercicio con su dotación.
Gestionar la lista
- Añadir un objetivo crea una fila y abre el panel de edición a la derecha.
- Arrastrar y soltar una fila por su asa la reordena. El orden es suyo: se refleja en las columnas de la cuadrícula de contribuciones y en el Seguimiento.
- Eliminar quita el objetivo seleccionado. Si tiene proyectos vinculados, se pide una confirmación adicional: los proyectos se desvincularán del plan.
La lista es plana: un plan tiene un único nivel de objetivos. Esta simplificación data de agosto de 2026; los planes creados antes con subobjetivos se siguen mostrando y calculando como antes, con sangría, pero ya no se crea ningún nivel adicional.
Columnas de ejercicio y filtros
Cada ejercicio declarado en Definición y miembros se convierte en una columna. La celda muestra la dotación del objetivo para ese ejercicio, la columna Total las suma, y la fila de pie totaliza cada ejercicio para todo el plan.
Dos filtros, encima de la tabla:
- Ámbito de gasto — Todos, OPEX o CAPEX: conserva solo los objetivos de esa naturaleza.
- Ejercicio — Todos los ejercicios (una columna por ejercicio), o los años marcados, en cuyo caso la tabla se reduce a esas columnas. Su elección se conserva de una visita a otra.
Arrastrar y soltar se desactiva en cuanto un filtro oculta filas: la posición de destino ya no designaría un rango real de la lista completa.
Introducir las dotaciones
La dotación es el importe financiero asignado al objetivo para un ejercicio. Se introduce directamente en su columna: como los ejercicios se fijan a nivel del plan, no hay nada que declarar objetivo por objetivo. El importe se guarda al salir del campo; los totales de fila y de pie se recalculan al instante. Vaciar una celda retira la dotación de ese ejercicio.
La pantalla Seguimiento compara luego la dotación con lo asignado para calcular el saldo.
Naturaleza OPEX / CAPEX
Cada objetivo puede llevar una naturaleza: Todos los gastos (predeterminado), OPEX o CAPEX. En el Seguimiento, un objetivo OPEX solo cuenta los presupuestos de los proyectos contribuyentes tipificados OPEX (el campo «Tipo» del módulo Presupuesto) — ídem para CAPEX. Es la tipificación de los presupuestos la que hace la separación: un proyecto mixto aporta su parte OPEX a un objetivo de run y su parte CAPEX a un objetivo de inversión, sin trocear las cuotas a mano.
- La cuota se aplica luego con normalidad, sobre la familia filtrada. Un proyecto puede aportar el 100 % de su OPEX a un objetivo OPEX y el 100 % de su CAPEX a un objetivo CAPEX (véanse las reglas de validación).
- La dotación de un objetivo OPEX/CAPEX se interpreta naturalmente como una dotación de esa naturaleza.
- La naturaleza se muestra como distintivo en la lista y en el Seguimiento, y sirve de filtro en ambas pantallas.
Un presupuesto sin naturaleza OPEX/CAPEX solo lo cuentan los vínculos que apuntan a objetivos sin naturaleza — no sube a un objetivo tipificado. En el desglose por proyecto del Seguimiento, un pictograma ⚠ señala los importes que escapan así al filtro de un objetivo — indique la naturaleza de los presupuestos afectados para reintegrarlos.
Cumplimiento constatado
Campo reservado al responsable del objetivo: un valor introducido aquí sustituye al cumplimiento calculado a partir del avance de los proyectos.
¿Por qué este campo? El avance de los proyectos mide la ejecución; no garantiza el efecto estratégico obtenido. Un proyecto puede estar terminado al 100 % sin que el objetivo (cuota de mercado, satisfacción del cliente…) se haya alcanzado — y a la inversa. El cumplimiento constatado permite al responsable hacer prevalecer la medición real del terreno. En la pantalla Seguimiento, un icono distingue los cumplimientos constatados de los calculados.