Verfolgung der Ziele

Der Bildschirm Verfolgung beantwortet die Gründungsfrage des Moduls: « Ich habe 2 Mio. € auf Ziel A — wo stehen wir? » Für jedes Ziel kreuzt er Budgetrahmen, die von den Projekten aggregierten Beträge und die Zielerreichung.

Die Spalten

Die Auswahl des Geschäftsjahres (oben rechts) filtert sowohl den Budgetrahmen als auch die Beträge: Ist 2026 ausgewählt, zählen zugewiesen, Prognose und Ist nur die Budgetzeilen mit einem Datum innerhalb des Jahres — der Saldo vergleicht damit Zahlen desselben Zeitraums. Die Option Alle Geschäftsjahre zeigt die kumulierte Sicht (der Budgetrahmen wird dann zur Summe der Ausstattungen des Knotens über alle Jahre). Die Zielerreichung wird nicht periodisiert: Der Fortschritt eines Projekts ist eine Gesamtzahl.

Trägt ein Ziel eine Art OPEX oder CAPEX (Badge neben seinem Namen), zählen alle seine Finanzspalten nur die entsprechend typisierten Budgets.

Spalte	Inhalt
Budgetrahmen	Die Ausstattung des Knotens für das ausgewählte Geschäftsjahr.
Zugewiesen	Genehmigtes Budget der beitragenden Projekte, anteilig nach den Anteilen.
Prognose	Dasselbe, auf den Prognosebudgets.
Ist	Dasselbe, auf den Ist-Werten (Ausgaben und bewertete Zeiterfassungen).
Saldo	Budgetrahmen − Zugewiesen. Rot, wenn negativ (überzeichnetes Ziel).
Verbrauch	Ist ÷ Zugewiesen. Grün ≤ 90 %, orange 90-100 %, rot > 100 % (dieselben Schwellen wie beim Portfoliobudget).
Zielerreichung	Der Fortschritt des Ziels (siehe die Berechnung). Das Symbol 👤 kennzeichnet eine vom Verantwortlichen festgestellte Zielerreichung.
Projekte	Anzahl der Projekte, die zum Ziel beitragen.

Das Detail je Projekt

Jedes Ziel lässt sich bis zu seinen beitragenden Projekten aufklappen (graue Zeilen mit dem Symbol 💼, standardmäßig eingeklappt, damit die Sicht für das Gremium lesbar bleibt). Eine Projektzeile zeigt:

• den Anteil des Projekts an diesem Ziel (Badge, z. B. 60 %) — ein aufgeteiltes Projekt erscheint unter jedem Ziel mit seinen Teilbeträgen: « P2: 300 k€ » unter A1 sind 60 % seines Budgets, nicht sein Gesamtbetrag;
• die Beträge zugewiesen, Prognose und Ist, anteilig nach dem Anteil — die Projektzeilen ergeben exakt die Beträge des übergeordneten Ziels;
• den Fortschritt des Projekts (Spalte Zielerreichung) — das Rohmaterial der berechneten Zielerreichung: Man erkennt sofort das Projekt, das ein Ziel nach unten zieht;
• einen Link Projekt öffnen, der den Weg Gremium → Projekt vervollständigt.

Budgetrahmen, Saldo und Verbrauch bleiben auf dieser Ebene leer (für ein Projekt ohne Bedeutung). Die Historie der Momentaufnahmen bleibt auf Zielebene.

Finanzmodus

Die obigen Spalten beschreiben den Modus Kosten (Standard). In den Modi Umsatz oder Marge ändern sich Beträge und Lesart — siehe Die drei Finanzmodi.

Die drei Finanzmodi

Der Modus wird unter Definition & Mitglieder → Finanzmodus gewählt. Er ändert nicht die Mechanik der Aufteilung (Anteile, Summe je Ziel): Er ändert die angezeigte Betragsfamilie und die Lesart des Budgetrahmens.

Woher die Beträge kommen

Das Budgetmodul eines Projekts bewertet Kosten und Umsatz getrennt (genehmigt, Prognose, Ist für beide). Die Verfolgung aggregiert beide Familien; der Modus wählt aus, was angezeigt wird:

Modus	Angezeigter Betrag	Projektbeispiel (genehmigt)
Kosten	die Kosten	500 k€ budgetierte Aufwände
Umsatz	der Umsatz	700 k€ budgetierter Umsatz
Marge	Umsatz − Kosten, Spalte für Spalte	700 − 500 = 200 k€ budgetierte Marge

Der Anteil wirkt jeweils gleich: Ein zu 60 % zugeordnetes Projekt bringt 60 % seiner Kosten im Modus Kosten, 60 % seines Umsatzes im Modus Umsatz, 60 % seiner Marge im Modus Marge. Die Abstimmung Σ Wurzeln = Σ Projekte bleibt in allen drei Modi exakt.

Die Lesart des Budgetrahmens kehrt sich um

	Modus Kosten	Modi Umsatz und Marge
Der Budgetrahmen ist…	eine Ausgabenobergrenze	ein zu erreichendes Ziel
Saldospalte	Saldo = Budgetrahmen − zugewiesen	Rest = Ziel − Ist
Quotenspalte	Verbrauch = Ist ÷ zugewiesen	Erfüllung = Ist ÷ Ziel
Farbcodes	grün ≤ 90 %, orange 90-100 %, rot > 100 % (Überschreiten ist schlecht)	grün ≥ 100 %, orange 90-100 %, rot < 90 % (Überschreiten ist gut)
Negativer Saldo	rot (Budgetüberschreitung)	grün (Ziel übertroffen)

Beispiel im Modus Marge

Ziel A trägt für 2026 ein Margenziel von 500 k€. Zwei Projekte tragen zu 100 % bei:

• P1: Ist-Umsatz 600 k€, Ist-Kosten 450 k€ → Ist-Marge 150 k€;
• P2: Ist-Umsatz 800 k€, Ist-Kosten 500 k€ → Ist-Marge 300 k€.

Ziel A zeigt: Ist-Marge 450 k€, Rest 50 k€ (500 − 450), Erfüllung 90 % — in Orange: Das Ziel ist nah, aber nicht erreicht.

Zwei Invarianten, unabhängig vom Modus

• Die Zielerreichung bleibt nach den zugewiesenen Kosten gewichtet. Eine Marge kann negativ sein: Den Fortschritt mit negativen Beträgen zu gewichten, ergäbe widersprüchliche Ergebnisse. Der Modus ändert daher nur die Finanzspalten, nie die Berechnung der Zielerreichung.
• Die Momentaufnahmen halten den Modus fest. Jede monatliche Momentaufnahme speichert den aktiven Modus und beide Betragsfamilien: Die Historie bleibt auch nach einem Moduswechsel interpretierbar. Achtung jedoch: Ein Moduswechsel mitten im Jahr macht frühere Kurven mit den neuen unvergleichbar.

Die Finanzberechnung

1. Bewertung jedes Projekts

Die Beträge eines Projekts stammen aus seinem Budgetmodul — derselben Quelle wie bei den Bildschirmen Arbitrage und Portfoliobudget, für vollständig konsistente Zahlen:

• Zugewiesen = Summe der genehmigten Budgets (Kosten) des Projekts;
• Prognose = Summe der Prognosebudgets;
• Ist = Summe der realisierten Zeilen, einschließlich bewerteter Ressourcenzuordnungen (Tage × Satz).

Alle Budgets des Projekts werden summiert und in die Währung des Arbeitsbereichs umgerechnet.

2. Aufteilung nach Anteilen

Jeder Beitrag bringt seinem Ziel:

beigetragener Betrag = Betrag des Projekts × Anteil / 100

3. Summe je Ziel

Jedes Ziel zeigt die Summe seiner Beiträge. Auf einem geerbten hierarchischen Plan addiert ein übergeordnetes Ziel zu seinen direkten Beiträgen die seiner Nachfahren; die Gewichte spielen für die Finanzen keine Rolle, Euros addieren sich schlicht.

Beispiel

Ziele A1, A2 und B. Projekte: P1 800 k€ → A1 zu 100 %; P2 500 k€ → A1 zu 60 % + A2 zu 40 %; P3 300 k€ → B zu 100 %.

Ziel	Zugewiesen	Detail
A1	1 100 k€	800 (P1) + 300 (60 % von P2)
A2	200 k€	40 % von P2
B	300 k€	P3
Summe	1 600 k€	= 800 + 500 + 300: Die Abstimmung ist exakt.

Trägt A1 einen Budgetrahmen von 2 Mio. €, zeigt sein Saldo 900 k€.

Berechnung der Zielerreichung

Auf Zielebene: die Projekte

Der Fortschritt jedes beitragenden Projekts (derselbe wie überall in FoxPlan, aus seinen Aufgaben berechnet) wird gemittelt, gewichtet mit dem zugewiesenen Betrag seines Beitrags:

Zielerreichung(Ziel) = Σ (Fortschritt × zugewiesener Betrag des Beitrags)
                       ────────────────────────────────────────────────────
                       Σ (zugewiesener Betrag des Beitrags)

Ein Projekt über 800 k€ wiegt in der Zielerreichung viermal so viel wie ein Projekt über 200 k€. Sind keine Beträge budgetiert, wird der einfache Mittelwert der Fortschritte verwendet.

Die erfasste Zielerreichung geht vor

Hat der Verantwortliche auf einem Ziel eine erfasste Zielerreichung eingetragen, wird sie angezeigt — das Urteil aus der Praxis geht der Mechanik vor. Beispiel: A1 berechnet sich zu 80 %, sein Verantwortlicher stellt aber fest, dass die reale Wirkung nur 20 % beträgt (Projekte abgeschlossen, Ziel nicht erreicht); er trägt 20 ein, und 20 % werden angezeigt.

Geerbte hierarchische Pläne

Auf einem vor August 2026 angelegten Plan mit Unterzielen bleibt die Zielerreichung eines übergeordneten Ziels der Mittelwert der Zielerreichungen seiner Kinder, gewichtet mit ihren normalisierten Gewichten (Gewichte 60 und 20 → 75 % / 25 %; eine Geschwistergruppe ohne Gewichte → Gleichverteilung; ein Kind ohne Gewicht neben gewichteten Geschwistern wird ausgeschlossen). Ein übergeordnetes Ziel mit Kindern und direkten Projekten kombiniert beide Komponenten anteilig nach ihren zugewiesenen Beträgen, und eine erfasste Zielerreichung wird zu den Vorfahren aggregiert. Da neue Pläne flach sind, gilt diese Berechnung nur noch für sie.

Die Diagramme

• Kosten × Zielerreichung je Ziel — eine Blase je Ziel: zugewiesener Betrag waagerecht, Zielerreichung senkrecht, Blasengröße entsprechend dem Budgetrahmen des Geschäftsjahres. Das ist das Arbitrage-Werkzeug: Eine überausgestattetes Ziel, das nicht liefert, fällt sofort auf (große Blase, rechts, unten).
• Historie der Zielerreichung — die Zielerreichung jedes Ziels über die monatlichen Momentaufnahmen hinweg.

Die Schaltfläche Diagramm in der Werkzeugleiste blendet beide Diagramme auf einmal aus oder wieder ein, damit die Tabelle die volle Höhe erhält. Die Wahl wird in Ihrem Profil gespeichert: Sie finden die Ansicht so vor, wie Sie sie verlassen haben — auf jedem Gerät.

Momentaufnahmen und Planung

Die Zahlen der Verfolgung werden bei jeder Anzeige live neu berechnet. Um eine Historie aufzubauen (die obigen Kurven), friert FoxPlan regelmäßig ein Bild des Plans ein: Beträge und Zielerreichung jedes Knotens, mit ihren damaligen Namen und Budgetrahmen.

Das Prinzip: eine Momentaufnahme je Monat und je Plan

• Eine neue Momentaufnahme im selben Monat ersetzt die des Monats — der letzte Stand des Monats gilt.
• Namen und Budgetrahmen werden in die Momentaufnahme kopiert: Die Historie bleibt lesbar, selbst wenn ein Ziel später umbenannt oder gelöscht wird.

Manuelle Momentaufnahme

Die Schaltfläche Momentaufnahme erstellen (nur Verantwortliche des Plans) friert den aktuellen Stand ein — typischerweise kurz vor einem Gremium, um die präsentierten Zahlen festzuhalten.

Automatische Momentaufnahme: die Rolle der Planung

Ein geplanter Auftrag läuft serverseitig, damit sich die Historie ohne Ihr Zutun aufbaut:

1. Stündlich durchläuft der Server die Arbeitsbereiche und ihre strategischen Pläne.
2. Für jeden Plan ohne Momentaufnahme im laufenden Monat erstellt er eine, gekennzeichnet als « automatisch ». In der Praxis: Der erste Durchlauf nach dem Monatsersten fotografiert den Stand jedes Plans.
3. Die Berechnung läuft im Namen des ersten Verantwortlichen des Plans, mit denselben Formeln wie der Bildschirm — automatische Momentaufnahme und Anzeige zeigen dieselben Zahlen.

Zwei Sicherungen machen den Auftrag unbedenklich:

• Idempotenz: Die Existenz der Momentaufnahme des Monats genügt, um ihn zu überspringen — keine Duplikate, auch nicht nach einem Serverneustart.
• Instanzsperre: Laufen mehrere Server parallel, garantiert eine Sperre (je Plan und je Monat), dass nur einer das Bild aufnimmt.

In der Praxis

Es ist nichts zu konfigurieren: Die Historie beginnt mit der ersten Momentaufnahme (manuell oder automatisch) und wächst um einen Punkt pro Monat. Erstellen Sie am Monatsende eine manuelle Momentaufnahme, wenn das Monatsbild einen präzisen Stand widerspiegeln soll (etwa nach der Aktualisierung der Zeiterfassungen): Sie ersetzt die des Auftrags.