Comprendre le plan stratégique
Le plan stratégique répond à une question de direction : « J'investis 2 M€ sur l'objectif A — à quelle hauteur mes projets le remplissent-ils, et où en est la consommation ? »
Il relie la stratégie (des objectifs dotés d'enveloppes financières) à l'exécution (les projets et leurs budgets), et fait remonter deux informations par le même lien :
- le financier — le budget des projets, réparti par quotes-parts, comparé aux enveloppes de chaque objectif ;
- l'atteinte — l'avancement des projets, pondéré, qui mesure la progression de chaque objectif.
Les objets du modèle
| Objet | Rôle |
|---|---|
| Plan stratégique | Le conteneur : membres, périmètre de projets, liste des objectifs. Un espace de travail peut avoir plusieurs plans, un projet peut contribuer à plusieurs plans. |
| Objectif | L'unité de pilotage (ex. « Compétitivité »). Porte une nature (OPEX/CAPEX ou toutes dépenses), ses enveloppes et son atteinte constatée. |
| Enveloppe | Dotation financière d'un objectif, par exercice (ex. 2 M€ en 2026). |
| Contribution | Le lien projet → objectif, porteur d'une quote-part (%). C'est elle qui répartit le budget et l'avancement du projet entre les objectifs. |
La quote-part, clé de voûte
Chaque projet répartit 100 % de lui-même sur un ou plusieurs objectifs du plan. Un projet mono-objectif est rattaché à 100 % (le cas nominal, en un clic) ; un projet transverse peut être réparti, par exemple 60 % sur « Réduire les coûts » et 40 % sur « Augmenter la rapidité ».
Deux règles garantissent une réconciliation sans double compte ni perte :
- la somme des quotes-parts d'un projet fait exactement 100 % par plan ;
- un projet ne peut pas contribuer à deux objectifs d'une même branche (un objectif et son parent, sur les plans hiérarchiques hérités) — sa contribution remonterait deux fois.
Résultat : la somme des montants affichés sur les objectifs retombe toujours sur la somme des budgets des projets rattachés.
Les écrans
| Écran | Menu | Usage |
|---|---|---|
| Définition & membres | Pilotage stratégique → Définition & membres | Créer le plan, gérer ses membres, ses exercices et le périmètre de projets. |
| Objectifs | Pilotage stratégique → Objectifs | Lister les objectifs : nature, enveloppes par exercice, atteinte constatée. |
| Contributions | Pilotage stratégique → Contributions | Rattacher les projets aux objectifs avec leurs quotes-parts. |
| Suivi | Pilotage stratégique → Suivi | La réconciliation : enveloppes, montants, atteinte, graphiques et historique. |
La sélection du plan courant se fait dans le bandeau supérieur, comme la sélection d'un portefeuille, et est partagée par les quatre écrans.
Rôles
Le plan stratégique reprend les rôles des portefeuilles :
- Propriétaire (gestionnaire) — édite les objectifs, le périmètre, les membres ; prend les instantanés ; peut modifier toutes les contributions.
- Lecteur — consulte tous les écrans. Contributions et cumuls n'y comptent que les projets auxquels il a accès.
- Le chef de projet conserve la main sur les contributions de ses projets, depuis l'écran Contributions.